你好，老师，是这样的，通过做9月份的资产负债表，资产和负债都是负数，但报税又不能是负的，应该怎样调整会计科目呢

默默的枫叶 追问

2019-10-23 00:35

没有预付款

默默的枫叶 追问

2019-10-23 00:36

主要原因是银行存款负数太多了

王雁鸣老师 解答

2019-10-23 00:41

您好，银行存款出现负数，这个确实不好，建议调整处理，借，银行存款，贷，其他应付款。来调整报表吧。

默默的枫叶 追问

2019-10-23 07:59

就是说将银行存款结转变为其它应付款是吗
比如借:管理费用~工资30
管理费用~社保20
库存商品50
贷:银行存款100
借:银行存款100
贷:其它应付款100
是吗，可以这样结转吗，我先前结转了主营业务收入，不知道能不能这样做

王雁鸣老师 解答

2019-10-23 09:03

您好，可以这样操作，如果没有银行存款支付的话，可以两个分录合并为一个，把银行存款去掉。