老师好，请问下申报企业所得税，行次1、2、3数据是从哪里取来的！根据利润表那些数据填！

中级✌️必过 追问

2019-10-22 18:15

老师好，是按7月-9月这一季度的累积数填写吗？还有现在企业所得税有优惠吗？

邹老师 解答

2019-10-22 18:35

你好，是按1到9月份累计发生额填写
符合小型微利企业条件
应纳税所得额低于100万，税率是 5%，应纳税所得额在100万到300万之间是10%

中级✌️必过 追问

2019-10-22 18:42

谢谢老师，填写3个数据，其他优惠税率是自动调整吗？

邹老师 解答

2019-10-22 18:43

你好，减免所得税优惠是需要自己填写相应附表的

中级✌️必过 追问

2019-10-22 18:48

好 谢谢老师

邹老师 解答

2019-10-22 18:52

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

中级✌️必过 追问

2019-10-22 22:35

再打扰了老师，请问我可以不按我表中的数据填写吗？又或者前面几个季度可以随便填写，第四季度一定按利润表数据填写！

邹老师 解答

2019-10-23 08:12

你好，每个季度需要根据季度末月利润表的本年累计营业收入，营业成本，利润总额填写所得税申报表的 营业收入，营业成本，利润总额的
而不是之前三季度随意填写，到第四季度才调整到一致