老师 员工报销费用经常有报销金额和所附发票不一致的情况，比如报销单上的金额是1万元，实际附的发票金额是9800元，差的200有时附的是收据有时什么都没有，而且已通过公户转给了员工1万元，这种情况账要怎么做？

麦子 追问

2019-10-22 17:10

老师  分录要怎么写呢？贷方的银行存款按1万入账，借方的费用怎么入账呢

辜老师 解答

2019-10-22 17:16

借方就是管理费用～差旅费

麦子 追问

2019-10-22 17:32

借：管理费用-差旅费   9800 借：其他应付款-xxx  200 贷：银行存款10000  还是借方全部入管理费用做借：管理费用-差旅费10000

辜老师 解答

2019-10-22 18:14

这个200是不能收回的话，全部计入管理费用，没有发票的200不能税前扣除