老师好！请问我的财务报表资产负债表的左边期末余额和右边的期末余额不相等怎么找呢？试算是平衡的

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 10:37

怎么查呢？用的是金蝶软件

辜老师 解答

2019-10-22 10:39

核对科目余额表的期末余额和报表数据是否相符

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:10

老师，刚好差一笔制造费用借方396是怎么回事

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:10

之前我是放管理费用的，现在放制造费用

辜老师 解答

2019-10-22 11:10

制造费用借方396你要并入资产负债表里面的存货里面的

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:24

哦，是贷方生产成本吗

辜老师 解答

2019-10-22 11:25

你是要结转制造费用吗

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:25

也不对啊，银行发生支出了贷方放银行

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:28

就是银行付了一笔车间的水电费，我就放借方制造费用贷银行，那应该怎么做呢

辜老师 解答

2019-10-22 11:29

你账务处理没有问题的，你只要吧这个余额 包含在资产负债表的存货里面就可以

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:36

制造费用期末不能余额吗？是先结转到生产成本，生产成本再结转到库存商品是吗

辜老师 解答

2019-10-22 11:51

先结转到生产成本，生产成本再结转到库存商品

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 11:58

当月如果没有生产就不需要结转到库存商品，只结转到生产成本，下月有生产入库时生产成本就要结转到库存商品是吗

辜老师 解答

2019-10-22 12:21

是的，你的理解是对的

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 12:28

想不明白为什么制造费用不能有余额呢？还会导致资产负债表不平

辜老师 解答

2019-10-22 12:53

制造费用可以有余额的。只是资产负债表存货取数公式，要包含制造费用的余额

???? 柠檬会计???? 追问

2019-10-22 12:56

那如果制造费用有余额不结转到生产成本，怎么取数公式才包含制造费用资产负债表才平呢

辜老师 解答

2019-10-22 13:10

就把存货的公式那里加上制造费用的余额，软件出报表的话，问一下你们的服务商