老师你好，我来到一个新单位，发现他们的账都是乱账，资产负债表是平的，但他们没有账薄，写的记账凭证连钩稽关系都不对，我建账改怎么处理

逆流的鱼 追问

2019-10-21 21:38

去年的期初余额作为期初，还是，从他查账征收开始整理他的烂账

逆流的鱼 追问

2019-10-21 21:40

去年的期末余额作为期初，还是，从他18年1月查账征收开始整理他的烂账

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 21:43

你先建账，然后再清查，清查 后再调账处理

逆流的鱼 追问

2019-10-21 21:44

关键是没账可查呀

逆流的鱼 追问

2019-10-21 21:48

老师，清查是清查资产还是账

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 21:48

都 要查，你这账不明不白的，你是要清理 清楚 的

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:07

资产还可以查，之前都没账薄该怎么查呢，从哪里查起

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:08

按你之前的期末作为你的期初建账处理。
能查的就调，不能查的你暂不处理，

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:11

那是按年初的期末数据，还是按上个季度的期末数据作为期初，我昨天看他报财务报表，我都懵了。直接是随便找个数字填上去填平，就作数

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:13

是的。你负责 你接手期间的处理就是了，之前后能调就调，不能就不要做处理了

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:15

我应该是选它去年年末期末数据还是上季度的期末数据呢，老师

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:17

你接手时的期末余额。同学

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:18

哦，那他之前的设备什么的都没有入账，现在还可以入账吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:23

可以的，你作为盘盈处理

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:24

他说他能想办法取到发票，这样做合法吗

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:25

盘盈入账，汇算清缴是要调增，他不想调增

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:27

不是想办法取得发票的问题，是要发票和账务处理一致。

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:28

不太明白，老师。能解析详细点吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:29

就是他要后面补发票，那么需要之前的账和发票要一致

逆流的鱼 追问

2019-10-21 22:31

哦，那意思是现在就只能做盘盈入账了是吧。要不就得把他之前的几年的账全得处理了是这意思吗

陈诗晗老师 解答

2019-10-21 22:33

是的，同学。就是这个意思