租赁费收入40多万，结转成本分录怎么弄

梦语LXT 追问

2019-10-21 13:38

起重机

张艳老师 解答

2019-10-21 13:38

借：主营业务成本或其他业务成本
        贷：累计折旧

梦语LXT 追问

2019-10-21 13:45

这样结转成本的吗

梦语LXT 追问

2019-10-21 13:45

为什么是累计折旧呢

梦语LXT 追问

2019-10-21 13:46

累计折旧金额从哪里来

张艳老师 解答

2019-10-21 13:48

累计折旧金额从哪里来--就是您公司按月计提的这个起重机的折旧额。

梦语LXT 追问

2019-10-21 13:50

我的分录有一笔折旧费分录了，还能再这样做？

张艳老师 解答

2019-10-21 13:59

您已经做的折旧费，是对应这个起重机的吗？

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:07

对的

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:07

所以这么多收入，不知道怎么结转成本了

张艳老师 解答

2019-10-21 14:10

您之前的分录是如果做的，请上传一下。

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:11

上传？

张艳老师 解答

2019-10-21 14:12

就是将您之前计提折旧的分录，给写一下。老师看看

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:12

借管理费用  贷累计折旧

张艳老师 解答

2019-10-21 14:14

不要这样处理，将这个分录冲红，然后按老师给的分录做折旧计提分录。

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:17

我看了下，我没有固定资产，可能那些发票没入账

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:17

累计折旧也不行了吧

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:18

以前结成本，就是库存商品或者工资，第一次解除您这样的分录，看不懂

张艳老师 解答

2019-10-21 14:18

您帐上都没有固定资产，怎么做的折旧的分录呢？

张艳老师 解答

2019-10-21 14:19

您是要先补做上固定资产--起重机的分录，然后在将计提的折旧计提主营业务成本或其他业务成本科目核算的。

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:21

我看了没有折旧的分录，以前结转成本的是工资

张艳老师 解答

2019-10-21 14:23

您是不是初次接触会计工作呢？上面回复的，您都没有看明白啊

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:26

你的分录，贷累计折旧我不明白

梦语LXT 追问

2019-10-21 14:27

我账上固定资产卡片没有，累计折旧分录也是没有的

张艳老师 解答

2019-10-21 14:30

你的分录，贷累计折旧我不明白--由于您提问的业务是出租起重机，如果出租业务是主业的话，就计入主营业务成本科目，否则就计入其他业务成本科目核算。对应的科目就是累计折旧。这个是基于收入与成本匹配的原则。

张艳老师 解答

2019-10-21 14:30

我账上固定资产卡片没有，累计折旧分录也是没有的---先不讨论老师给的分录。您既然账上没有固定资产，那您怎么做的“借管理费用 贷累计折旧”这笔分录呢？