老师：前面财务总账余额和资产负债表余额不符，她说是财务软件以下图片调整了一下，我现在是手工做账，一般资产负债表是按照总账余额登记的，她前面总账是这个数，报表是调整后的数据，我这个月资产负债表不知道怎么填写？

A????甜甜???????? 追问

2019-10-21 13:24

期末不符，前财务给我的总账其他应收余额是负数594741.58，财务申报表上是405，他说是和其他应付款冲的，就是那张表，但是我当时是按照总账余额登记的，报表405，我这个月申报应该按照哪个基数申报

QQ老师 解答

2019-10-21 13:37

因为资产负债表是余额表按你当期的期末余额填写就可以。

A????甜甜???????? 追问

2019-10-21 13:55

前面财务出来感觉是重分类账调整后的余额，我这个月返回用没有调整过的余额申报，2个月的报表相差太大，税务局那里会不会有问题啊？

QQ老师 解答

2019-10-21 13:59

你好！你可以手工账按明细账重分类。

A????甜甜???????? 追问

2019-10-21 14:04

前面是总账安明细账重分类，明细账互冲不了？

QQ老师 解答

2019-10-21 14:23

你好！不需要调账只是报表上重分类。

A????甜甜???????? 追问

2019-10-21 14:36

老师：我手工账报表上不会重分类，前面财务报表重分类是财务软件自动出来的，她给我的总账余额是没有调整过的，我按照这个计入起初余额，出来的数字也是没有重分类的，那我这个余额和她重分类的报表余额肯定不一样，我现在不知道按照什么申报资产负债表了？

QQ老师 解答

2019-10-21 14:41

你手工账的话，看你往来账的明细科目余额。比如说应收账款的明细余额，如果有贷方的就填到预收账款。然后借方余额加在一起填写应收账款。

A????甜甜???????? 追问

2019-10-21 15:22

谢谢老师！

QQ老师 解答

2019-10-21 15:28

不客气欢迎下次提问