老师请问银行存款有未达账项，资产负债表里货币资金怎么填？比如对账单上余120万，有10万未达账项，资产负债表里填120还是130？

花开か半夏 追问

2019-10-21 10:02

老师，还是有点不明白，比如9月30日有10万元收入通过pOs机存入，银行回单10月1日才能打印，这样银行对账单余额和9月份收入就差10万，请问这种情况怎么做？

玲老师 解答

2019-10-21 10:04

你好 报表是按科目余额表来填写的  科目余额表上是多少就填写多少

花开か半夏 追问

2019-10-21 10:08

老师，报表上将10月1日进账的10万元计入9月资产负债表里，然后编制银行存款余额调节表对吗？

玲老师 解答

2019-10-21 10:16

10月1号的进项应该记在10月账里的    你这样做账不对   做错的红冲了 记在10月里

花开か半夏 追问

2019-10-21 10:40

9月30日收入，10月1日进账，所以这笔收入应做到10月，我的理解对吗？

玲老师 解答

2019-10-21 10:41

不对  银行 存款是按日做账的 哪天收到记哪天里。

花开か半夏 追问

2019-10-21 11:02

9月30日的收入，收据开在9月30日，当天刷入pOs机，10月1日进账，请问这笔收入应该记在9月还是10月？

玲老师 解答

2019-10-21 11:04

9月30号的收入收入就记在9月30号，你收款是在十月份收的，这个钱就记在十月份。

花开か半夏 追问

2019-10-21 11:40

老师请问9月30这笔收入记入应收账款还是其他应收款合适？

玲老师 解答

2019-10-21 12:12

9月30这笔收入记入应收账款