老师这题问应纳所得额和土地增值税,要交的都一样 问
您好,是的,土增也是计入利润表的,税前扣 借:税金及附加,贷:应交税费——应交土地增值税。 答
[图片]老师,这题为啥乙产品的人工不加上管理费用 问
同学,图片看不到完整题目,正常管理费用是不加到成本的,只有制造费用才需要加 答
老师B电子商务平台经营者不是法律主体吗怎么答案 问
你好,这个应该是答案有误,我这边查了下电子商务平台经营者是法律主体 答
老师,我们公司24年1月开始要查账征收了,由于1-3月 问
您好,差额计入营业外支出即可。 答
老师,建筑公司收到工资款,可以申报个税做人工成本, 问
您好,没有必然联系, 我们申报个税就不用发票,工人是我们自已请的,分包给劳务公司就不是我们申报个税了,我们取得劳务发票 答
请问我这个进项发票已认证抵扣,由于没有销项,申报表上显示期末留抵税额就是我本期的进项。那认证后的进项税额要列入什么科目 ?上期留抵的进项,还需要在待抵扣进项税额这个表里面填吗?
答: 你好,如果是进项大于销项,不用做账务处理在应交税费应交增值税进项税科目下有余额就可以
某公司当月销项税额100万元,当月取得可抵扣进项税额36万元、待抵扣进项税额4万元,当月进项税额转出3万元,上月期末留抵税额18万元。计算甲公司当月应纳增值税额。
答: 当月应纳增值税是100-36%2B3-18= 49
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
认证了,借:进项税额_待认证进项税额 贷:待抵扣进项税额抵扣了,借:待抵扣进项税额 贷:进项税额。这样对吗?
答: 你好,认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
微笑空中飘 追问
2019-10-19 17:38
耿老师 解答
2019-10-19 17:40
微笑空中飘 追问
2019-10-19 17:45
耿老师 解答
2019-10-19 18:23