老师请问我单位为一般纳税人，今年的税控系统维护费280元可以抵增值税吗

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2019-10-18 15:51

您好
一般纳税人，今年的税控系统维护费280元可以抵增值税

金色朱雀追问

2019-10-18 15:53

老师那在申报表中怎么填列啊

bamboo老师解答

2019-10-18 15:54

减免税明细表附表四主表23栏

金色朱雀追问

2019-10-18 15:55

老师那这个月没抵可以下个月抵吗

金色朱雀追问

2019-10-18 15:55

小规模纳税人也可以抵吗

bamboo老师解答

2019-10-18 15:57

那这个月没抵可以下个月抵
小规模纳税人也可以

金色朱雀追问

2019-10-18 15:58

知道了，谢谢老师！

bamboo老师解答

2019-10-18 16:00

不用谢希望能帮到您祝您工作顺利生活愉快

金色朱雀追问

2019-10-18 16:03

老师还有一个问题，小规模纳税人3月份的税控维护费忘了抵了，下个季度12月份抵可以吗

bamboo老师解答

2019-10-18 16:04

下个季度12月份抵可以

金色朱雀追问

2019-10-18 16:04

如果一个新来的公司，不用交增值税，那么这个设备费和维护费怎么处理啊

bamboo老师解答

2019-10-18 16:04

小规模那就计入费用不抵扣

金色朱雀追问

2019-10-18 16:06

知道啦，谢谢老师

bamboo老师解答

2019-10-18 16:06

不客气哈欢迎有疑问继续提问

借应交税费-应交增值税）减免税款）借管理费用负数

2019-06-21 15:43:51

您好一般纳税人，今年的税控系统维护费280元可以抵增值税

2019-10-18 15:51:39

你好，截图看一下，没有看到图片，主表你自己填写，在应纳税减征额里面。

2020-07-11 10:14:26

您好，有退回的，祝您工作顺利

2019-10-09 18:04:52

一、一般纳税人填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

2019-05-08 17:10:14

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