老师，麻烦帮忙看看这两道凭证阿能平调，我5月份有一笔收入，做的 借“其他应付款——” 178380， 贷：主营业务收入 173184.47 贷：应交税费——应交增值税——小规模应交增值税 5195.53； 6月份做了一道凭证， 借：应交税费——应交增值税——减免税款 5195.53， 贷： 营业外收入——税款减免 5195.53

smile 追问

2019-10-18 15:02

老师我重新按老师的方法做了凭证，可是还是有个这个余额在上面，没有平掉

答疑苏老师 解答

2019-10-18 15:02

你好 具体是什么有余额？

smile 追问

2019-10-18 15:05

答疑苏老师 解答

2019-10-18 15:10

你好 这个应交税费现在不应该有余额的 你上面的5 6月份的分录就平掉了

smile 追问

2019-10-18 15:53

老师，这上面是平的，但是资产负债表上就是有个金额

答疑苏老师 解答

2019-10-18 16:01

你好 你是不是漏录入一笔分录了

smile 追问

2019-10-18 16:30

请老师给我点明一下是哪道分录

答疑苏老师 解答

2019-10-18 16:50

你好 就是6月份的分录做了吗？

smile 追问

2019-10-18 17:30

6月份做了一道凭证， 借：应交税费——应交增值税——减免税款   5195.53， 贷： 营业外收入——税款减免  5195.53

答疑苏老师 解答

2019-10-18 18:18

你好 你这是几月份的资产负债表