老师，你好，总公司拨款给分公司发放工资及扣社保等一些费用，分公司收到总公司的款以后都不还款给总公司，内账分录应该怎么做

珍 追问

2019-10-18 14:20

老师，还有一个情况是，有时要提前拨款给分公司备用，这怎么做分录呢

立红老师 解答

2019-10-18 14:21

你好，借：银行存款   贷：其他应付款——备用金

珍 追问

2019-10-18 14:23

分公司不归还的，也挂其它应付款吗？

立红老师 解答

2019-10-18 14:35

你好，如果不挂其他应付款，那只能做营业外收入，相当于公司白给你们的。