老师，原来有三万餐费要付对方，但要从三万里扣掉对方欠我们的钱，分别是，水电200元，社保2466.挂帐1152.实际银行转账给对方26182.请问怎么做账呢

薄荷微凉 追问

2019-10-18 14:41

给对方付的餐费是每个月15号交。库存现金就不用记什么吗

风老师 解答

2019-10-18 14:45

通过库存现金支付的话，刚才分录中贷方的银行存款改为库存现金就行了

薄荷微凉 追问

2019-10-18 14:47

因为收银那边每天做日营业报表，报表里把欠餐费的费用登记在现金，可是我实际没有收到现金，只是从付给对方的餐费里扣掉，这样我该如何做分录

薄荷微凉 追问

2019-10-18 14:49

当月交的餐费，没有做应付账款

风老师 解答

2019-10-18 14:51

那就是把现金当作其他应收款用了，你扣款时，就把上面的贷记其他应收款改为贷记现金

薄荷微凉 追问

2019-10-18 14:59

收银那边是给的报表里登记现金1152.可是我这边没有收到现金，我的现金日记账怎么登记呢？

风老师 解答

2019-10-18 15:36

现金日记账应该根据实际收支登记，你没有收到就不应该登记
他这里的1152虽然登在现金里，实际上是当其他应收款用的，你就把它看作其他应收款就好

薄荷微凉 追问

2019-10-18 15:38

那收银那边的日营业报表怎么填写？收银负责填写还款，但以什么形式还款她那边要登记

风老师 解答

2019-10-18 15:54

只是填写还款形式的话，可以写“抵餐费”

薄荷微凉 追问

2019-10-19 01:25

老师还是不明白分录到底如何做，因为只有1152是记在应收账款里的，水电，社保都是当月收，没有应付账款。银行只转账26182.

风老师 解答

2019-10-19 13:19

1152是记在应收账款的话，就应该做：借：其他应付款 30000，贷：管理费用-水电费 200，-社保 2466，应收账款 1152 银行存款 26182