税务局代开这张普票11259是含税还是不含税呀

YXH 追问

2019-10-18 13:10

那个※号啥意思，

立红老师 解答

2019-10-18 13:12

你好，那是对方免税的意思，也没是没有税。

YXH 追问

2019-10-18 13:14

就是季度报小规模不超过30万，普票不管是代开还是自己开都不纳税

立红老师 解答

2019-10-18 13:15

你好，是的，是这样的。

YXH 追问

2019-10-18 13:16

那这个怎么做账

立红老师 解答

2019-10-18 13:16

你好，如果你是收款方，借：银行存款  贷：主营业务收入

YXH 追问

2019-10-18 13:17

没有应交税费应交增值税这步嘛

立红老师 解答

2019-10-18 13:18

你好，没有的，不用增值税。

YXH 追问

2019-10-18 13:19

那自己开的普票呢

立红老师 解答

2019-10-18 13:21

你好，你自已开的普票，如果税票上体现税额就做增值税，不体现就不做

YXH 追问

2019-10-18 13:22

体现的话后期不超过30万免掉的增值税怎么计入哪里

立红老师 解答

2019-10-18 13:29

你好，免税部分转入营业外收入。

YXH 追问

2019-10-18 13:34

主营业务收入和营业外收入最后都转入哪里啊

立红老师 解答

2019-10-18 13:35

你好，期末都是转入本年利润的。