新注册的园林养护公司只有支付上月的工资，月末的成本怎么算。

负责的钢笔 追问

2019-10-17 18:48

你好老师，还没有购进材料。就只有上个月工资。有收入

郭老师 解答

2019-10-17 18:50

借工程施工贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬贷银存
确认收入借主营业务成本贷工程施工

负责的钢笔 追问

2019-10-17 18:52

那这个摘要要怎么写？老师第一笔分录，因为这个好像不是计提，写计提有点奇怪

郭老师 解答

2019-10-17 18:52

计提工资
第二个发工资
第三个结转施工成本

负责的钢笔 追问

2019-10-17 18:53

是发8月份的工资，也是计提吗

郭老师 解答

2019-10-17 18:54

当月发当月的也计提

负责的钢笔 追问

2019-10-17 18:59

当月没发，就是现在10月份做9月份的账，8月份的工资9月份发

负责的钢笔 追问

2019-10-17 18:59

也是计提吗老师

郭老师 解答

2019-10-17 19:00

不管那个月发，当月发生了就要计提
几月份发几月份做发放的分录

负责的钢笔 追问

2019-10-17 19:03

好，那用不用计提下个月的

郭老师 解答

2019-10-17 19:05

当月计提当月的，不用提前计提

负责的钢笔 追问

2019-10-17 19:09

好的，老师还有一家也是新注册的加工注塑，纯加工的，车间费用单进制造费用吗

郭老师 解答

2019-10-17 19:37

直接材料，直接人工记生产成本
其他的制造费用