老师，我单位是 人力资源公司，代交社保代发工资。差额征收，现在A公司为我公司对公账户打款4045（其中A公司4000+A公司个人45），我公司为A公司开票4045，随后我公司代交社保金额4000，现在剩余45元，麻烦问下老师，这45元该如何做账务处理？

静娴 追问

2019-10-17 17:33

这个45元A单位让员工自己出钱，但是打款的时候连带45元一块给我公司了。现在这45A也不要了，账上反而不会处理了

朴老师 解答

2019-10-17 17:35

那你计入营业外收入吧