老师好，上个月我的增值税计提少了，怎样调账，把账做平，

天赐 追问

2019-10-17 14:50

一般纳税人

天赐 追问

2019-10-17 14:51

现在是借方有余额

天赐 追问

2019-10-17 14:51

未交税费

bamboo老师 解答

2019-10-17 14:54

您计提增值税的时候分录怎么写的

天赐 追问

2019-10-17 14:56

借应交税费增值税，贷未交

bamboo老师 解答

2019-10-17 14:57

那您的进项跟销项没有错误吧

天赐 追问

2019-10-17 14:58

没有

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:00

那您再根据差额写分录
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

天赐 追问

2019-10-17 15:01

我是那样做的，为什么我主管说我做的不对呀

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:01

分录后面的金额是销项减去进项么

天赐 追问

2019-10-17 15:02

是的

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:03

那这样写分录没有问题 啊

天赐 追问

2019-10-17 15:06

分录我是直接调的借方的余额，借转出，贷未交

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:10

那您缴纳的金额不一致么？

天赐 追问

2019-10-17 15:16

是的，我交的多，计提的少

bamboo老师 解答

2019-10-17 15:20

您计提的是销项-进项的金额？
那申报表的进项跟销项跟您账上一致么