17年有三笔款收不回来了，但是没有开票出去，但是对应的供应商有开了普票进来，已经付了供应商款。（借：主营业务成本-国际货运代理 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款） ，现在领导要求核销掉，这三笔未收款和已经付款的账该可以怎么处理？？谢谢

去年7到12月一直暂估成本做的分录是借主营业务成本贷其他应付款，共计50万，12月份收到成本发票80万，怎么做分录

答： 你好，学员，差额补记在今年即可的

老师你好 ，去年十二月份我们计提成本 借主营业务成本 贷其他应付款 然后现在票到了我们应该做分录冲平

答： 你好借其他应付款，贷以前年度损益调整-主营业务成本， 借以前年度损益调整-主营业务成本 ，贷利润分配未分配l利润

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

借 主营业务成本贷 其他应付款合理吗，是什么意思呢

答： 你好，你们发生了成本，没有支付 主营业务成本对应的往来科目，可以用应付账款。