想问下公司利润大，但是暂时找不来费用发票，平时怎么入账可以增大费用，到年底的时候统一找票保销？

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 18:21

借方做管理费用，贷方入什么科目，具体可以做哪些？

郭老师 解答

2019-10-16 18:23

你好，应付账款
这个看你单位能找到什么发票的

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 18:25

是不是这些发票必须在年底12月份之前找到入账，到时候付款冲应付账款就行了

郭老师 解答

2019-10-16 18:26

汇算清缴之前到就行

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 18:29

老师，我有点不理解之前的会计的做账方式先虚做个库存现金增加主营收入，然后再用这部分库存现金用来发放虚做的工资部分，这样对利润会有影响吗，这样一进一出，不是平了吗？

郭老师 解答

2019-10-16 18:31

你们是不是有无票收入

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 18:31

不太理解，汇算清缴不是到第二年5月份之前吗，汇算清缴的不是上一年度的企业所得税吗，我到时候回来的发票怎么入账？

郭老师 解答

2019-10-16 18:34

当年收到的发票红冲然后重新做
次年收到的用以前年度损益调整做

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 19:43

老师，能说的具体点吗，分录怎么做？

郭老师 解答

2019-10-16 19:44

借管理费用贷银存
借应付账款借管理费用负数

郭老师 解答

2019-10-16 19:45

跨年的发票借以前年度损益调整贷银存
借应付账款贷以前年度损益调整

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 19:52

跨年发票的话，跨年调整是影响当年利润，还是影响去年利润？

郭老师 解答

2019-10-16 19:55

你好，影响去年的利润的

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 20:44

等于说去跨年发票的话，去年的费用会减少，会增大利润？

郭老师 解答

2019-10-16 20:45

不是
你的费用不变，只不过有发票可以税前扣除

???? marilyn ???? 追问

2019-10-16 20:49

那我做凭证不是做到今年了吗，到时候查账怎么解释？是不是销售费用也行？

郭老师 解答

2019-10-16 20:50

跨年的发票做到今年，用的以前年度损益调整