老师您好，工程项目总合同1000万，销项税90万，其中劳务分包200万简易计税专票（税额6万），其他进项税额10万，假设都是不含税金额，本次缴纳增值税应该是多少？怎么计算，谢谢老师。

芬 追问

2019-10-16 18:12

老师，是一般计税

陈诗晗老师 解答

2019-10-16 18:26

销项，90，进项10万
你缴纳80万增值税

陈诗晗老师 解答

2019-10-16 18:26

一般计税就是销项-进项

芬 追问

2019-10-16 19:43

老师，劳务费的6万专票也能抵吧

芬 追问

2019-10-16 19:46

老师您好，对外销售货物，上月报税时把购进的进项税基本抵扣完毕，税负率恰当。购进的货物本月才销售出去，一是，本月先开了一部分票，进项税差很多，意味着本月缴税很多，有什么风险？谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-10-16 21:13

缴税 很多 ？
你不是进项很多，怎么又是交税 很多 ？

芬 追问

2019-10-16 21:55

进项税差很多

陈诗晗老师 解答

2019-10-16 21:57

差很多，那你就要完税处理了
你多交，并不存在 风险
但是你要保持 你在某一时间段是和你行业税负相近的

芬 追问

2019-10-16 21:58

进项税之前几个月都用完了，导致之后进项税不足，交税会好多，有没有风险

陈诗晗老师 解答

2019-10-16 21:58

没有风险，同学。你正常的交税是不存在 风险的

芬 追问

2019-10-16 22:01

老师，现在购进的货还没有销完，但进项已经用完，还需要继续开销项票，需要到税务局增票，税务局说进项不足不给增票，这个怎么办？

陈诗晗老师 解答

2019-10-16 22:03

你采购时再开具一点进来 处理。
税局这样是防止虚开发票。

芬 追问

2019-10-16 22:06

老师 还想再问几个问题可以吗

芬 追问

2019-10-16 22:09

老师，之前几个月满足税负率，后面几个月估计会交至少百分之十左右的税，上百万，这个有风险吗？需要增票40多张，专票只有一点点，请老师指点

陈诗晗老师 解答

2019-10-17 08:49

税负率是衡量某一时段，你如果暂时性的偏离税负率没有问题，