你好，想问一下开发票1万给上游公司，是不回款了，没发票，做补贴给我们公司员工，账务如何处理

呆萌的小海豚 追问

2019-10-16 16:05

是的，用于我们公司员工补贴，我的账要怎么平呢

呆萌的小海豚 追问

2019-10-16 16:06

每个月都有这类账务。我是如何做分录呢？

朴老师 解答

2019-10-16 16:17

你直接做成其他应收款然后做福利的时候直接冲销就行

呆萌的小海豚 追问

2019-10-16 16:31

福利就是：有时是上游公司直接转款给我们公司员工。有时是直接说是交了活动费用。教我做分录吧，

朴老师 解答

2019-10-16 16:45

借管理费用-福利费贷其他应收款，然后给你发票就行

呆萌的小海豚 追问

2019-10-16 16:47

就是没有发票啊

朴老师 解答

2019-10-16 16:52

没有发票的话只能计入营业外支出了

呆萌的小海豚 追问

2019-10-16 16:54

长期下来不是很大问题吗？每个月都有这情况哦。一年下来200万的营业外支出哦

朴老师 解答

2019-10-16 16:59

那你必须要有发票才可以的，没有的话只能这样的