江老师有在吗？上次问您的问题还没有解决

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 14:18

就是这个，想麻烦老您帮我调一下，现在9月的申报表和9月的科目余额表，应交税费的科目余额调整成和申报表一致，上次刚好下班了，没来的及解决

江老师 解答

2019-10-16 14:22

是的，说第二天调，我看你没有回复的，首先，我确定一下，你们9月需要交的增值税是：10283.54元，城建税的税率是多少，另外外“待认证进项税额”这张发票票230.09元，是否认证抵扣?因为我看你的附加税的数据也不对。
需要确认一下数据才能调

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 14:33

是的，9月交增值税10283.54，那个进项230.09我现在也不知道抵了没有，然后城建税的税率是7%

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 14:35

附加税的也直接调了吧，以9月的为 准，9月城建税719.85，教育附加308.51，地方教育附加205.67

江老师 解答

2019-10-16 14:40

这个是需要查一下230.09元的发票是否认证抵扣，我一并给你的账全部调清晰了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 14:56

应该是没有抵扣，只有记账联，没有抵扣联，

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 15:02

在吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 15:13

急呀，江老师，还在吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 15:29

江老师，您走开了吗，我在线等您解答呢，急呀

江老师 解答

2019-10-16 15:43

正在处理，由于一系列的账务处理，需要时间
你回复一下，我全部写给你

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 15:44

好的，谢谢江老师，我还以为您走了。。。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 15:48

这个是需要查一下230.09元的发票是否认证抵扣。。这个没有抵扣的

江老师 解答

2019-10-16 15:59

一、 第一个分录：
借：应交税费——应交增值税（销项税额）934336.29
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）62790.18
贷：应交税费——应交增值税（已交税金）659571.62
贷：应交税费——应交增值税（减免税费）280
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）211414.49
二、 第二个分录：
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）73040.54
贷：应交税费——未交增值税73040.54
你做这两笔分录后，再导科目余额表的图出来
你这个太麻烦了，需要分几次处理。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 17:46

好的，谢谢江老师，您辛苦了，我现在先做这两笔分录上去，再把科目余额表重新截图给你，你还在吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 17:58

江老师，您还在吗，您第一个分录的借贷相差了280

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-16 18:24

江老师，看到些问题，麻烦明天回复一下啦，谢谢啦，

江老师 解答

2019-10-16 20:32

一、第一个分录：
借：应交税费——应交增值税（销项税额）934336.29
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）62790.18
贷：应交税费——应交增值税（已交税金）659571.62
贷：应交税费——应交增值税（减免税费）280
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）211694.49
二、第二个分录
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）73320.54
贷：应交税费——未交增值税73320.54
录入后再看科目余额表的数据，再调

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 09:00

老师，这是按照你上面两个分录做完之后的科目余额表

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 09:02

这是按照您上面的分录写的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 09:12

江老师在吗

江老师 解答

2019-10-17 09:14

是这样，你看你们本月需要交的增值税是10283.54元；而实际上你结出来的应交税费——未交增值税科目的贷方余额是：29857.77元，中间的差额是：19574.23元，这个必须找到原因，是不是当时进项税转出多做了，这个必须逐月查找，因为这个不找到原因，谁也不敢调了，具体的原因需要找到。账面上交税的金额是29857.77元。

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 09:17

9月我们有预缴税款的

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 09:20

您要是不知道怎么调搞的话，我更不知道了，本身前期增值税的数据就特别乱，我也不知道应该怎么处理了

江老师 解答

2019-10-17 09:51

这个不是预缴的增值税，这个是需要交的增值税的数据，因此不知道原因，就不敢调了，因为这个是有需要交的税

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 10:19

那这样写一半不写一半，我要怎么做呀

江老师 解答

2019-10-17 10:21

这个已经写完了，具体的欠税原因，这个是需要查找原因再解决了。不查明原因，这个也无法处理的。只能放在账上，谁处理谁负税务责任

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 11:05

我们不欠税的，

江老师 解答

2019-10-17 11:55

不欠税，需要找到具体的前期的数据，才能调账处理。不能没有依据的调账。税款是非常敏感的事

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-10-17 11:57

要查是需要时间的，我是想着先把这个季度的企业所得税先报了

江老师 解答

2019-10-17 11:58

你现在就可以结账报税，这个不影响，什么时候查清了，再进行后续的处理。