@甘老师，印花税缴纳，我想按照今年的开票收入金额汇总缴纳，是按不含税价计算吗？直接按照金税盘查询开票信息做个明细表可以吗？其中有开了票又抵扣进项的，当月实际没有缴纳增值税，这部分金额也要算进去吗？

凉凉凉 追问

2019-10-16 09:14

那合同上一般签的都是含税价，这样按照不含税价缴纳印花税可以吗？

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:18

我这边都是按不含税金额计算缴纳的 就是当月的收入

凉凉凉 追问

2019-10-16 09:24

好的，收到的进项成本专票，还要缴纳印花税吗？就是收到的服务成本票

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:24

我这进项从来没有缴纳过

凉凉凉 追问

2019-10-16 09:30

好的谢谢老师！
印花税网上申报只能按次，当月没有是0申报，还是不管它？

bamboo老师 解答

2019-10-16 09:31

印花税网上申报只能按次，当月没有不管它

凉凉凉 追问

2019-10-16 10:36

老师，10月报税汇总缴纳印花税直接10月写分录
借税金及附加
   贷银行存款，还是在九月写计提分录？需要通过应交税费～印花税吗？

bamboo老师 解答

2019-10-16 10:37

10月报税汇总缴纳印花税直接10月写分录
借税金及附加
贷银行存款

凉凉凉 追问

2019-10-16 10:44

不用设置明细科目～印花税？老师
费用做在10月份，交的是所属期1-9的收入？是这样的吗

bamboo老师 解答

2019-10-16 10:47

不税金及附加应该设置二级科目印花税
费用做在10月份，交的是所属期1-9的收入

凉凉凉 追问

2019-10-16 11:04

直接10月做分录:
借税金及附加～印花税
   贷银行存款
还是9月做:
借税金及附加
    贷应交税费～印花税
10月:借应交税费～印花税
              贷银行存款？


收到一张普票，密码区左边出格一排数字可以吗老师

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:11

直接10月做分录:
借税金及附加～印花税
贷银行存款
收到一张普票，密码区左边出格一排数字可以

凉凉凉 追问

2019-10-16 11:23

设计服务～广告制作记入管理费用哪个明细科目？老师

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:30

可以计入销售费用

凉凉凉 追问

2019-10-16 11:32

我们一直没有用过这个科目呢，直接
借销售费用～广告费
  贷库存现金吗

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:34

是的 广告制作应计入销售费用的

凉凉凉 追问

2019-10-16 11:53

附加税减半征收只有小规模纳税人可以享受吗老师

bamboo老师 解答

2019-10-16 11:55

附加税减半征收只有小规模纳税人可以享受