请问本月结转后。应交税费-增值税-已交税金科目借方余额175.99元 应交税费-增值税-进项转出贷方余额176.03元。用不用处理？怎么调账？

🌀晶晶🍒〰 追问

2019-10-16 10:31

好的，这个月结转处理完后，现在已交税金上贷方余额还有0.04怎么调账处理一下？是之前遗留

🌀晶晶🍒〰 追问

2019-10-16 10:43

我才接手，以前是其他会计做的，估计是未开票收入确认出现的四舍五入。看怎么调下合适？

🌀晶晶🍒〰 追问

2019-10-16 10:49

我看一下，是账面进账留底比增值税申报主表的留底少几分，这个怎么调成一质？

🌀晶晶🍒〰 追问

2019-10-16 11:12

税还没有报？还没有调整省了0.04余额。

月月老师 解答

2019-10-15 17:37

你好，这几个科目都是需要结转的，你结转增值税的时候没有结转吗

月月老师 解答

2019-10-16 09:17

你好，是的
借：销项
进项税额转出
贷：进项税额
已交税金
转出未交增值税
应该是这样结转的。
借：应交税金—增值税（转出未交增值税）
贷：应交税金—未交增值税

月月老师 解答

2019-10-16 10:37

你好，已交税金怎么会有贷方余额呢，之前如何发生的呢。

月月老师 解答

2019-10-16 10:45

你好，也一并转到转出未交增值税里面。

月月老师 解答

2019-10-16 10:52

你好，你报完税了吗，我觉得年底一起调整比较好。用营业外收支调整纳税四舍五入的问题、。这应该是在发生四舍五入的时候调整的。

月月老师 解答

2019-10-16 11:18

你好，你看一下结转到转出未交增值税，和报税的金额有差异吗，没有就这样结转。