送心意

玲老师

职称会计师

2019-10-15 15:00

你好,需要保险的发票的   借 银行存款销售费用 贷应收账款

Tishion 追问

2019-10-15 15:01

现在客户没有给我们单据,直接从货款中扣除货物的保险费

Tishion 追问

2019-10-15 15:01

我这边要怎么入账

玲老师 解答

2019-10-15 15:07

你好,需要保险的发票的 借 银行存款销售费用 贷应收账款

Tishion 追问

2019-10-15 15:08

现在是啥单据都没有,客户直接把保险费从货款给扣了,我这边要怎么入账。

玲老师 解答

2019-10-15 15:11

没有单据钱也少收了就是上面发你的分录   正常做账

玲老师 解答

2019-10-15 15:11

你好 没发票正常做账是可以的 , 不过没有发票不能所得税前扣除 ,年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 !

Tishion 追问

2019-10-15 15:15

老师,那这部分保险费是客户帮我们代收代缴,我这边要怎么入账

玲老师 解答

2019-10-15 15:17

客户代垫的你要还给客户  也可 以从要收的应收账款里直接扣  这个保险费要有发票才能税前扣除

Tishion 追问

2019-10-15 15:23

就还是一样借银行存款 销售费用,贷应收账款是吧

玲老师 解答

2019-10-15 15:29

是的 保险费记销售费用里了 银行存款是你实际收到的钱

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相关问题讨论
你好,需要保险的发票的 借 银行存款销售费用 贷应收账款
2019-10-15 15:00:22
买保险时,借:其他应收款 贷:银行存款 付工程款时,借:应付账款 其他应收款 贷:银行存款
2016-09-12 10:22:55
你好,应收未收回的不需要做分录,体现在应收账款期末余额就是了
2018-04-14 10:17:04
借:应付职工薪酬贷:其他应收款
2018-01-26 16:15:03
你好,要看有问题的货款以后怎么处置,如果不用偿还了,那么就贷:营业外收入。如果只偿还一部分,就把需要偿还的还在应付账款挂着,不用偿还的贷:营业外收入。
2020-07-28 17:50:00
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    您好,对的,这样的话这个是没错的

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