老师应收账款挂了贷方金额，是我们欠别人税票，问题是以前发生的也可能对方不要我们开票的一直遗留在账上，我们应该怎么操作

Smile 冰 追问

2019-10-15 14:08

是

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:08

那您做未开票收入处理
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
申报的时候填附表一未开票栏次

Smile 冰 追问

2019-10-15 14:10

可不可以帐上把钱付付对方现金做平 还是说我们要照样开票

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:13

如果您支付现金给对方的话 会有对方的现金收款收据么？

Smile 冰 追问

2019-10-15 14:23

没有

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:25

那您不好做现金付款给对方

Smile 冰 追问

2019-10-15 14:40

做未开票收入也是要交税，干脆就开普票开对方的抬头可以嘛

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:42

您销售了货物或者提供了劳务 本身就应该交税啊
开普通的话 也是一样的税率

Smile 冰 追问

2019-10-15 14:54

嗯是，如果我做了不开票销售交了税，以后客户又让我们开票怎么弄，是不是到时候我再从冲

bamboo老师 解答

2019-10-15 14:56

是的 到时候未开票收入填负数 然后做一份红字分录 再做一份蓝字分录

Smile 冰 追问

2019-10-15 15:02

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2019-10-15 15:04

不客气哈 欢迎有疑问继续提问