我们单位去年子的利润要上交财政几万，今年子9月份才交的，我做账是直接冲减去年子的未分配利润，这季度申报税的时候，这笔钱填在报表哪一项啊

LYL 追问

2019-10-15 11:46

那资产负债表怎么填啊

文文老师 解答

2019-10-15 11:49

根据自动生成的报表填列即可

LYL 追问

2019-10-15 11:53

报表不平啊，刚好差这几万块钱，就是不晓得咋个填

文文老师 解答

2019-10-15 12:03

借：未分配利润  贷：银行存款
是这个分录吗

LYL 追问

2019-10-15 12:04

嗯嗯，是这样做账的

文文老师 解答

2019-10-15 12:06

将银行存款与未分配利润同时减少，就可以了

LYL 追问

2019-10-15 12:15

那利润表跟资产负债表就衔接不起啊，利润表的利润加上年初的利润，就不等于资产负债表里的未分配利润那一栏了，问题大不

文文老师 解答

2019-10-15 12:24

同时将资产负债表的期初数也减少该数，，利润表的利润加上年初的利润，就不等于资产负债表里的未分配利润那一栏了

LYL 追问

2019-10-15 12:31

年初利润减少，年初的资产总额都不等于负债加所有者权益总额了

文文老师 解答

2019-10-15 12:37

银行存款也要同时减少