老师你好，问一下您，公司是小规模纳税人，三季度销售额不到30万免税，但是我代开了一张专票交了300块钱税，那我按照多少把免税额计入营业外收入？

王翠翠 追问

2019-10-14 17:30

老师，税务局申报软件上本期免税额是3416，而我财务软件是3125，财务软件把代开专票交的税减掉了，那免税额就和报税软件不一致了老师

王翠翠 追问

2019-10-14 17:31

那我就把3125转到营业外就行了？不用管报税软件那个球了

maize老师 解答

2019-10-14 17:33

税务局申报软件上本期免税额是3416，而我财务软件是3125， 这个为啥不一致？

王翠翠 追问

2019-10-14 17:38

差额就是代开专票交的税，财务软件减了，但是报税那不能减呢？填到本期预交税额就显示要退税

maize老师 解答

2019-10-14 17:42

那个你这个申报时候这个代开专票需要填写第1行和第2行，最后一栏是0

王翠翠 追问

2019-10-14 17:47

好的填对了，谢谢老师

maize老师 解答

2019-10-14 18:36

满意请给五星好评，谢谢