老师，18年购买税控盘480元，19年只抵减了280元，18年已经做了递减分录应交税费480，现在一直有200元应交税费一直挂账怎么办

媛 追问

2019-10-14 15:25

小规模

郭老师 解答

2019-10-14 15:26

那就不会有余额
比如收入贷方300
金税盘减免280
你缴纳20的税款就可以，正好平

媛 追问

2019-10-14 15:28

本来都多交了，在交才多的

媛 追问

2019-10-14 15:29

本来递减后交2432.62,当时会计交2632.62

郭老师 解答

2019-10-14 15:29

多交的在借方余额
余额是多交的那个

媛 追问

2019-10-14 15:30

就是借方余额

媛 追问

2019-10-14 15:31

应交税费借方余额200

郭老师 解答

2019-10-14 15:34

多交了200吗
是的话不调整以后抵扣

媛 追问

2019-10-14 15:35

是

郭老师 解答

2019-10-14 15:35

不调整了
以后抵扣就可以

媛 追问

2019-10-14 15:52

那增值税报表16行填200抵减吗？

郭老师 解答

2019-10-14 15:57

金税盘的余额吗
你需要交税才填写，不交不填写
还有金税盘的抵扣才做，不抵扣做减免

媛 追问

2019-10-14 16:00

是，本来就是抵减金税盘的余额的，18年他做了递减分录480元，交税时只递减了280元，就是这样多交的200，也就是没有抵减完

郭老师 解答

2019-10-14 16:01

红冲多做的，什么时间抵扣什么时间做

媛 追问

2019-10-14 16:02

我现在不红冲，直接抵减可以吗？

郭老师 解答

2019-10-14 16:05

你好，可以，

媛 追问

2019-10-14 16:05

谢谢

郭老师 解答

2019-10-14 16:11

不用客气的，