小规模纳税人开具普票维修费一张金额是388.35，税额是11.65，现怎么做会计分录

玉米粒 追问

2019-10-14 10:14

好的，谢谢

邹老师 解答

2019-10-14 10:14

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

玉米粒 追问

2019-10-14 10:15

那对方要求我们代开专票的话我们是小规模纳税人也无法抵扣税，那怎么做分录呢？

邹老师 解答

2019-10-14 10:24

你好，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款

玉米粒 追问

2019-10-14 10:25

好的，非常感谢老师解答

玉米粒 追问

2019-10-14 10:26

好的，非常感谢老师解答

邹老师 解答

2019-10-14 10:30

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢