送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2019-10-13 18:59

你好,不能减(3900/1.13*0.13-3500/1.13*0.13),这部分是增值税,增值税是价外税,之前已经做价税分离了,你的货款中是不含的,所以不能减,如果有管理费用、财务费用、销售费用可以减去

蒙龙侠 追问

2019-10-13 19:45

我再问下,我们每个月计提未交增值税,第二个月缴纳了,这个怎么理解了

立红老师 解答

2019-10-13 19:47

你好,就是每个月末要将应交增值税明细账的科目余额转未交增值税明细账中,下个月申报期缴纳。

蒙龙侠 追问

2019-10-13 20:28

如果是含税3900-3500就要减掉增值税?

立红老师 解答

2019-10-13 20:32

你好,是的,3900/1.13-3500/1.13这个计算就是在做价税分离,计算的结果就是不含税的销售收入

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相关问题讨论
你好,不能减(3900/1.13*0.13-3500/1.13*0.13),这部分是增值税,增值税是价外税,之前已经做价税分离了,你的货款中是不含的,所以不能减,如果有管理费用、财务费用、销售费用可以减去
2019-10-13 18:59:27
一般纳税人的利润计算中,是包含营业税金及附加的。利润是指企业在一定会计期间的经营成果,包括收入减去成本和费用后的净额。营业税金及附加是企业需要缴纳的一种税费,包括营业税、城建税、教育费附加等,这些税费是企业经营活动中需要承担的成本之一。 因此,在计算利润时,需要将营业税金及附加从收入中减去。这是因为营业税金及附加是企业在获取收入时需要支付的一种法定税费,属于企业经营成本的一部分。通过减去营业税金及附加,可以更准确地反映企业的盈利水平,帮助企业做出更好的经营决策。 至于为什么要减附加税,是因为在企业的利润表中,收入和成本都指的是不含税的金额。而营业税金及附加是按照含税收入计算的,因此需要在计算利润时将其减去,以得出不含税的利润。这样做的目的是为了更准确地反映企业的经营成果,避免因含税收入和不含税收入的混淆而导致的误差。
2023-11-24 13:01:28
你好,只是包括主营业务成本+其他业务成本 不包括期间费用,税金及附加的
2018-04-18 15:32:59
你好! 多减了一个增值税
2019-01-17 09:44:37
你好,城建税,教育费附加,地方教育费附加等等税种
2017-04-05 11:48:37
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