假如小规模纳税人本季度的开票收入26万 成本15万 费用6万 营业外收入政府免税政策7000 净利润57000 那我本季度要交税是吗

韦婉丽10333012 追问

2019-10-12 13:39

累计亏损5万这样

邹老师 解答

2019-10-12 13:39

你好，之前两个季度累计亏损5万，这个季度盈利57000，那就需要缴纳企业所得税的

韦婉丽10333012 追问

2019-10-12 13:41

就如实地写了是吗 还有一些费用发票没有开 付零时工的费用没有发票 都没有放到费用里面

邹老师 解答

2019-10-12 13:43

你好，是的 
没有发票的会计上可以计入费用，但是汇算清缴的时候需要按规定予以调整的

韦婉丽10333012 追问

2019-10-12 13:45

是这个季度交税直接付钱给税局 还是到年底再交

邹老师 解答

2019-10-12 13:47

你好，是这个季度申报就需要预交所得税给税局的

韦婉丽10333012 追问

2019-10-12 13:52

上个季度的免税政策金额忘记放在营业外收入了怎么办

邹老师 解答

2019-10-12 13:58

你好，那就只能是这个季度补做结转分录了

韦婉丽10333012 追问

2019-10-12 15:06

这一部分影响到净利润 如果少做的话 后面才补结转 会交滞纳金吗

邹老师 解答

2019-10-12 15:11

你好，如果有导致少交税款而且逾期了，就会产生滞纳金的

韦婉丽10333012 追问

2019-10-12 16:19

好

邹老师 解答

2019-10-12 16:21

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢