我己认证的发票已开红字登记表给对方，对方给开了新的，未开负数发票，我该如何做会计分录

魏梅 追问

2019-10-12 09:48

不用把原来的分录全冲

玲老师 解答

2019-10-12 09:50

你没有收到红字发票不红冲 先把进项转出来

魏梅 追问

2019-10-12 09:53

怎么做进项税转出

玲老师 解答

2019-10-12 09:56

借相关成本费用贷进项转出

魏梅 追问

2019-10-12 10:01

借管理费用一服务费。贷应交税费一进项税

玲老师 解答

2019-10-12 10:03

你原来记管理费分录 是这样的 借管理费用一服务费。贷应交税费应交增值税进项转出

魏梅 追问

2019-10-12 10:21

我原凭证是借管理费用一服务费。应交税费一进项税。贷：应收账款

玲老师 解答

2019-10-12 10:24

借管理费用一服务费。贷应交税费应交增值税进项转出

魏梅 追问

2019-10-12 10:40

是红字做吗

玲老师 解答

2019-10-12 10:42

你好 不是红字，是蓝字的金额

魏梅 追问

2019-10-12 10:46

那我交税时，认证的进项税额得减这个转出的金额，再算应交税费呗

玲老师 解答

2019-10-12 10:50

是的 销项-进项 +转出 -留抵