老师我们的银行流水去年有两笔支出没有做账，分别是0.2-3.96加起来是4.16，应该是银行扣的，这个怎么做账，分录怎么写

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 11:08

老师这个没有凭证可以吗，只是银行流水有显示

maize老师 解答

2019-10-11 11:13

可以根据流水做，你这个跨年也不能税前扣除

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 11:15

老师这两笔就写恋爱分录吗，每次都是两借两代吗，还是两借两代分开写？

maize老师 解答

2019-10-11 11:21

借其他应付款 贷银行，借以前年度损益调整 贷其他应付款，借未分配利润 贷以前年度损益调整 按这个写

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 12:03

老师一次要写三张分录吗，

maize老师 解答

2019-10-11 12:05

是的，需要写3个分录才可以

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 13:00

老师我们之前全部是现金收入，我只做了给你截图的一个分录

maize老师 解答

2019-10-11 13:04

但是一起年度损益调整这个不能对现金，这个科目我才使用往来

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 13:06

那要怎么做老师，我们去年没用对公账户，账户是今年五月才开始用，收入全都是现金

maize老师 解答

2019-10-11 13:09

你收款金额没有做，借现金 贷应收账款

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 13:10

去年全都是这样，我该怎么补救

maize老师 解答

2019-10-11 13:10

你收款金额没有做，借现金 贷应收账款 做这个就可以啊，

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 13:14

可是是去年的账呀老师，也就是开业一来今年五月份之前我都是这么做的，

maize老师 解答

2019-10-11 13:15

你这个不涉及损益直接做就可以啊，借现金 贷应收账款  只是补之前账而已，

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 13:18

老师我的问题次数马上就完了，去年的我补在今年的几月，是一次吧去年所有的收入加起来，借现金，贷主营业务收入吗

maize老师 解答

2019-10-11 13:20

你不是做借应收 贷主营业务收入  应交税费么，不是就没有做收款分录么，你现在是收款分录和收入都没有做？？？

maize老师 解答

2019-10-11 13:21

都没有做那就做借应收 贷以前年度损益调整 应交税费，借以前年度损益调整 贷未分配利润

大雁工商事务所 追问

2019-10-11 13:25

老师我做了借应收账款，贷主营业务收入，没做的是，借主营收入，贷现金，，我现在补做做好一年的，是做一张，借主营，贷现金，（一年收入合计，）还是分开做？

maize老师 解答

2019-10-11 13:26

你之前做主营业务收入，现在就不做这个啊，直接做借现金 贷应收就可以啊，你这个重复做收入干啥啊