老师您好，我六月成本暂估了60000块钱，七月份成本票拿回来了25000，我该怎么做分录呢？

橙子 追问

2019-10-11 10:56

老师，可以看见么？

bamboo老师 解答

2019-10-11 10:59

您7月已经冲销了6万 然后又暂估了3.5万 是吗

橙子 追问

2019-10-11 11:00

是的，因为7月份拿回来25000的成本票，，不知道我做的分录对不对

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:00

这样写分录可以的

橙子 追问

2019-10-11 11:05

可是我想知道，如果这样写分录，那每次回来的成本票，跟在哪个凭证后面呢？

橙子 追问

2019-10-11 11:05

那老师你们平常是怎么写暂估分录的？

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:16

我自己根据实际发生的暂估 然后收到部分发票冲销暂估对应的金额  不是全额冲销
借：主营业务成本 60000
贷：应付账款-暂估 60000
借：应付账款-暂估  25000
贷：应付账款 25000

橙子 追问

2019-10-11 11:21

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:24

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

橙子 追问

2019-10-11 11:27

数字都是正数么？

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:30

是的  我写的分录数字都是正数

橙子 追问

2019-10-11 11:33

前面一笔分录是6月份暂估成本的，后面一笔分录是每个月拿回来的做的分录？

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:34

是的 前面是暂估 后面是收到发票

橙子 追问

2019-10-11 11:35

好的，谢谢老师您

bamboo老师 解答

2019-10-11 11:36

不客气哈 欢迎有疑问继续提问