老师请问，我们是建筑单位，挂靠别人的资质做的工程，在买材料的时候我们会从自己公司账户打钱给挂靠的单位，挂靠单位再转账到供应商那里！然后供应商会直接把发票开给我们挂靠的单位！这样的话，我们公司打出去的钱怎么做账！请问这样做合理吗？如果不合理那应该怎么做最合理呢？

星の晴 追问

2019-10-11 09:54

哦，那就是这么做是对的是吗？但是我们转出去的钱和挂靠单位再转给我们的工程款肯定金额是不相等的，（我们转给挂靠单位的是材料款，而挂靠单位转给我们的是扣掉管理费后的工程款，请问这里多出的部分怎么处理呢）那还有挂靠单位给我们开票给甲方（比如开10万，我们相应的应该给他多少成本票呢）

董老师 解答

2019-10-11 10:15

你可以先用其他应收款来核算，最后的差额部分就是挂靠方欠你们的钱由你们开票给挂靠方，让挂靠方转钱给你们，转多少钱就开多少票。

星の晴 追问

2019-10-11 10:29

好的，那还有挂靠单位帮我们开票给甲方（比如开10万给甲方，我们相应的应该给挂靠方多少成本票呢）

董老师 解答

2019-10-11 10:32

开10万给甲方，甲方就要给挂靠单位10万，这10万扣掉挂靠单位收的挂靠费之类的剩多少你给他们开多少就行，你就记住一点你要从挂靠单位收多少钱回来就给他们开多少票。

星の晴 追问

2019-10-11 10:40

那我给挂靠单位开票开什么呢？（是从自己家开还是，在外面开别的材料票给人家呢？）

董老师 解答

2019-10-11 13:19

都可以，你们只要发票名称写挂靠方就行。一般开材料票或者劳务票