老师，你好，自产自销农产品的公司，免征企业所得税，季度企业所得税报表怎么填写啊？公司只有免税销项收入，没有营业成本，我的主表和附表怎么填写

微信用户 追问

2019-10-10 16:40

增值税和附加税我都已申报了，在申报季度企业所得税时就遇到了问题，不晓得怎么填写了

郭老师 解答

2019-10-10 16:43

截图你的免税收入报表

微信用户 追问

2019-10-10 16:46

附表一的第31栏填了免税的销售额431800，主表的营业收入这栏填431800，把管理费用的金额5100填在了营业成本这栏，然后点保存报表，就出现这个提示:
主表的第3+4－5行－附表一的第1+16+24行大于0时，附表一第29行应小于等于主表的第3+4－5行－附表一第1+16+24行，请重新填写数据

微信用户 追问

2019-10-10 16:47

我是不是不应该把管理费用的金额填上去啊？

郭老师 解答

2019-10-10 16:48

附表一主表截图看下
还有你第一个问题提问的不是这个吧

微信用户 追问

2019-10-10 16:51

微信用户 追问

2019-10-10 16:52

微信用户 追问

2019-10-10 16:52

郭老师，麻烦你帮我看看呢

郭老师 解答

2019-10-10 16:53

你好，金额/1.09*9%

微信用户 追问

2019-10-10 16:54

对了，公司是小规模的哈

微信用户 追问

2019-10-10 16:56

老师，你说的这个增值税金额是填哪个地方呢

郭老师 解答

2019-10-10 17:20

你把主表2改0
三等于第一行

微信用户 追问

2019-10-10 17:30

老师，那免税的话，在填写季度企业所得税报表中的第3行利润总额时，是不是营业收入不能减去期间费用啊？

微信用户 追问

2019-10-10 17:30

它的利润总额就等于它的免税营业收入？

郭老师 解答

2019-10-10 17:33

你先修改试下
按他的提示是不能减去
学堂的实操都是减去了

微信用户 追问

2019-10-10 17:36

我修改了后，能保存起，就没有出现这种提示了

微信用户 追问

2019-10-10 17:37

微信用户 追问

2019-10-10 17:38

点申报，就出现上图这个

郭老师 解答

2019-10-10 17:46

免税的收入别填写第一栏
其他的都填写
只在免税收入里面

微信用户 追问

2019-10-10 17:52

本年的累计收入就只有这一笔金额，还是免税的收入，就没有其他的收入了。

郭老师 解答

2019-10-10 17:54

可以删除试下
3+4_5
让他小于0

微信用户 追问

2019-10-10 18:02

它不可能小于0啊，只有免税的营业收入431800，没有营业成本，其他的费用也就只有几千元，第5行也没有数据的，3+4－5也不得小于0

郭老师 解答

2019-10-10 19:00

收入不填写，你只有成本费用就是负数利润