今年4月以后开了有两份16的专票，收入调整到3月，税款滞纳金都已交，已办退抵税，我们选择抵税，账务凭证应该怎么做？

魏无羡 追问

2019-10-10 15:02

嗯，我再给您说详细点吧，嗯，因为是4月1号以后呢，就不能再开16的税了，然后我们那个财务人员呢，开成16的了，然后专管员呢就要求，把这个4月份和6月份的这两张票呢调整到3月份做账，然后补交税款和滞纳金，这样的话，4月份和5月份的都是留底的，6月份已交的税款应该退税，收入是到6月底累计数都是对着的，关键是税款这一块，比如已交的这一块税款（增值税及其附加），应该怎么做账，然后留底的这一块我们选择抵税，抵税是不是在报表上就能看到呢？

何江何老师 解答

2019-10-10 15:25

同学，你们这块多的应该是计入主营业务成本里好一些，我不建议你们这块去抵税，同学。

魏无羡 追问

2019-10-10 15:34

这个如果出事，我会有法律责任吗

魏无羡 追问

2019-10-10 15:36

有税票，不做凭证吗？

魏无羡 追问

2019-10-10 15:38

第一句发错啦

何江何老师 解答

2019-10-10 15:49

您好同学
没什么责任的同学。

魏无羡 追问

2019-10-10 16:03

有税票，不做凭证吗？

何江何老师 解答

2019-10-10 16:03

我建议你们直接全部进成本这样好一点。

魏无羡 追问

2019-10-10 16:09

抵税税局已经批下来了，但我现在也不清楚，它是在报表上显示呢，还是我们自己去核算呢？如果是在增值税的主表上就有了，那么再走成本也不太合适啊

何江何老师 解答

2019-10-10 16:12

你好同学
如果是你们主表上已经有了就不用再多做了，直接申报就好

魏无羡 追问

2019-10-10 16:16

我这个月先暂时做借：应交税费_未交增值税，贷库存现金，等到下个月了，看看报表上显示的有没有再说

何江何老师 解答

2019-10-10 16:32

是的同学没错的同学