老师，小规模纳税人预收了货款，现在已确定这笔款项我们不需要开票，我目前账面上应收账款期末余额是-11000，这样的话我怎么来做平这笔负数？

橘子 追问

2019-10-10 14:27

你的意思是把他变成收入来入账

江老师 解答

2019-10-10 14:29

这个本身就是收入，属于提前收到货款，发货后需要做收入处理
确认收入交税处理

橘子 追问

2019-10-10 14:51

老师，这个应该是我们多收了人家的款项，而且款子不退，发票也不开了

江老师 解答

2019-10-10 14:52

这个直接做无票的收入处理，交增值税，这个也是属于收入相关的数据

橘子 追问

2019-10-10 15:00

借   应收账款   贷   主营业务收入   应交税费

江老师 解答

2019-10-10 15:01

是的，这个就是这样的处理。直接没有成本了。

橘子 追问

2019-10-10 15:04

谢谢老师

江老师 解答

2019-10-10 15:05

有不明白的问题再咨询