请问一下，我们是小微企业商贸公司主要做电商，我们主营茶叶，现在主要是代销形式的，就是我们有订单就付钱给供货商，由他们帮我们代发商品，发票是后开的，上月我们有一笔订单，但是供货商没有开票，这种情况如何做账呀?我是做的：借：预付账款，贷：银行存款，借：主营业务成本-绿茶，贷：应付账款-暂估应付款

QQ老师 解答

2019-10-10 11:58

您好，如果不确认收入的话，是不用确认成本的。

曦 追问

2019-10-10 11:59

这个是我们卖出去了，才找供应商直接发货给客户

曦 追问

2019-10-10 12:02

是属于我们有客户在淘宝下单，我们就付钱给供应商，由供应商帮我们发货给客户，我们赚中间的差价，这种情况如何做分录，我们付给供应商的货款是后期一起开发票

QQ老师 解答

2019-10-10 13:12

你好！可以做受托代销商品不做成本

曦 追问

2019-10-10 16:12

托销商品分录怎么做呀

QQ老师 解答

2019-10-10 16:23

会计分录如下： (1)收到商品 
借:受托代销商品  
贷:受托代销商品款 

(2)对外销售 
借:银行存款  
贷:应付帐款  
贷:应交税金_应交增值税(销项税额)

(3)收到发票 
借:应交税金_应交增值税(进项税额) 
贷:应付账款 

借:受托代销商品款 
贷:受托代销商品

(4)付款 
借:应付账款 
贷:银行存款
贷:主营业务收入