企业所得税申报表怎么填写

杨洋阳 追问

2019-10-10 09:53

利润是负数还需要缴纳所得税吗

杨洋阳 追问

2019-10-10 09:56

这个表填写什么信息

杨洋阳 追问

2019-10-10 09:57

我是小规模物业公司，是不是剩下的表都不用填写，只填写第一个表就可以

杨洋阳 追问

2019-10-10 09:58

年底才会有汇算清缴报表？

邹老师 解答

2019-10-10 10:10

你好，利润是负数不需要缴纳企业所得税
你单位有减计收入，减免税额情况吗？
如果没有就不需要填写这个附表的

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:12

收入包含营业外收入吗？

邹老师 解答

2019-10-10 10:16

你好
营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:17

那支出里也不包含营业外支出了吧

邹老师 解答

2019-10-10 10:20

你好
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:20

期间费用包含什么

邹老师 解答

2019-10-10 10:21

你好，期间费用=销售费用+管理费用+财务费用

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:23

也就是企业所得税申报表，收入就是主营业务收入➕其他收入，支出就是主营业务成本一项

邹老师 解答

2019-10-10 10:24

你好
营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用
成本包括主营业务成本+其他业务成本，而不仅仅是主营业务成本一项

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:34

其他成本对应利润表中的是哪个？主营业务税金及附加吗？

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:36

按照您说的，收入就是红字12，支出也是12，对吗？

邹老师 解答

2019-10-10 10:38

你好，其他业务成本对应利润表的其他业务利润（=其他业务收入——其他业务成本）
收入就是红字1，2，支出也是1，2，这个是对的

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:41

利润就是收入➖成本

邹老师 解答

2019-10-10 10:42

你好，利润总额=营业收入—营业成本—期间费用—税金及附加—营业外支出+营业外收入

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:42

企业所得税申报表里的利润吗？

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:43

这个利润按照利润表填写吗？

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:43

还是直接填写刚才算的收入➖成本

邹老师 解答

2019-10-10 10:45

你好，利润就按利润表的利润总额本年累计数据填写就是了
利润不等于营业收入—营业成本
利润总额=营业收入—营业成本—期间费用—税金及附加—营业外支出+营业外收入

杨洋阳 追问

2019-10-10 10:47

您帮我看下。我这个填写的对吗？

邹老师 解答

2019-10-10 10:49

你好，没有看到你利润表的本年累计收入，成本，利润总额数据，是无法知道你所得税申报表数据是否填写正确的