老师,总公司实行的是企业所得税的汇总申报，今年是第1年成立分公司，对于总公司申报的季度财务报表，是不是申报合并报表？那总公司自己本身的单独的报表还需要申报吗？

月如鸢 追问

2019-10-10 10:04

老师，这个我是询问报表申报的事情！

郭老师 解答

2019-10-10 10:14

需要合并报表，分公司单独做账的，你需要交增值税，你需要单独申报的

月如鸢 追问

2019-10-10 11:07

老师，我总公司是是不是只要申报合并报表，不需要申报总公司自己的报表，分公司分公司自己管

郭老师 解答

2019-10-10 11:11

你增值税独立的各自做各自的就可以

月如鸢 追问

2019-10-10 11:13

老师，我是问的是总公司企业所得税，总公司的财务报表是不是只需要报送合并报表，不需要报送总公司自己本身的报表！

郭老师 解答

2019-10-10 11:20

不需要
所得税合并，你的财务报表可以单独的申报的，各自报各自的
就像我们这必须申报了财务报表才可以报增值税的

月如鸢 追问

2019-10-10 12:39

老师，您的意思就是我报的财务报表就是总公司自己的，不需要报合并报表吗？这个金额不就和企业所得税的那个金额不一样吗？

郭老师 解答

2019-10-10 12:43

是的
不一致可以的