老师，这个月发票开出来，有两笔是电子承兑汇票收的，但又把承兑汇票转给了供应商，我怎么做账，这个没有银行回单的，我什么时候做应收票据分录，麻烦具体分录怎么写，告诉一下

喜从天降 追问

2019-10-09 14:12

老师，没票的，就是在网上转来转去的，转让背书

喜从天降 追问

2019-10-09 14:16

第一个分录是销售发票：借：应收账款――
贷：主营业务收入
贷：应交税费―应交增值税（销项税额）
这笔分录不变，按平时怎么做就怎么做是吧？
还有购买材料也同上按常规做好是吧

喜从天降 追问

2019-10-09 14:18

接下来就是电子承兑汇票怎么收款和怎么付款了是吧，而且银行没有流水和回单的

喜从天降 追问

2019-10-09 14:22

网上打印出来的只有别的公司转让给我的客户，这爱转让给客户的是有一个金额的，但我的客户转让给我公司就只有一个转让背书没有金额，再我公司转让给我的购买材料的供应商也只有一个转让背书而没有金额

喜从天降 追问

2019-10-09 14:23

这个票据没到时间收钱，银行也没收到款，应收票据这个分录要什么时候用到

马老师 解答

2019-10-09 14:27

应收票据  借方就是你收到票的时候   贷方就是你背书转让给被人的时候做     应该是在网银系统可以看到的    你问问银行的人

喜从天降 追问

2019-10-09 14:31

收到票的意思是对方把票据转让给我公司的时候，但没说实质性的票据，只是在网上操作了一下

喜从天降 追问

2019-10-09 14:33

是不是这个收款时间还没到银行是没有流水和回单的是吗？问过银行她们也搞不懂

马老师 解答

2019-10-09 14:59

应收票据就好比借条 是不会有流水的

喜从天降 追问

2019-10-09 15:18

收到承兑汇票的金额比开出发票的金额也就是应收账款多了7分怎么办？

马老师 解答

2019-10-09 16:10

计入到营业外收入  或者财务费用就可以

喜从天降 追问

2019-10-09 16:13

应收账款后面的二级科目和应收票据后面的二级科目是同一个公司的，可以的吧

马老师 解答

2019-10-09 16:14

可以的  一般应收票据二级是银行承兑/商业承兑汇票

喜从天降 追问

2019-10-09 16:15

收到汇票做账用什么作为原始凭证

马老师 解答

2019-10-09 16:18

票据的复印件啊  电子票据的话用截图

喜从天降 追问

2019-10-09 16:21

只有转让背书，没有金额可以吗？

马老师 解答

2019-10-09 16:29

肯定有呢，你自己打电话问问银行客服