老师，您好，我公司购进一台视频设备，单价3万元，同时对方收取技术服务费2万元，，我公司把这台设备免费送给客户，只向客户收取技术服务费8万元，请问老师我在账务处理和税务处理时分别怎么处理，谢谢

淡定的帆布鞋 追问

2019-10-08 18:10

视同销售按什么税率开发票

郭老师 解答

2019-10-08 18:25

一般纳税人13
小规模3

淡定的帆布鞋 追问

2019-10-08 18:41

进项税要转出吗？所得税怎么处理?

郭老师 解答

2019-10-08 18:42

不需要转出
可以抵扣
借银存错了改销售费用的

淡定的帆布鞋 追问

2019-10-08 18:49

设备视同销售，销售价格怎么确定，市场同类商品价格吗？如果市场没有同类商品价格，是否可以按我购买进来的价格视同销售定价呢？

郭老师 解答

2019-10-08 18:53

库存商品用成本价格，增值税看市场价格*税率

淡定的帆布鞋 追问

2019-10-08 18:55

如果没有市场同类商品售价呢？增值税能否按购买价格确定

郭老师 解答

2019-10-08 18:57

政策要求是成本价格*（1+10%）来交的

淡定的帆布鞋 追问

2019-10-08 18:58

不可以零利润视同销售吗？

郭老师 解答

2019-10-08 19:00

你是问正规的吗
正规的不能
如果自己申报的看你自己