领导就说把进项，销项，多交增值税都结平

橙子 追问

2019-10-08 22:13

老师，转出多交增值税-11628.86
进项283.28
销项465.36，转到待抵扣，怎么做分录2019-10-08 16:31

maize老师 解答

2019-10-08 22:17

你咋有转出多交增值税啥情况？

橙子 追问

2019-10-08 22:19

老师，是去年年底结转的，借:销项
进项（负数） 
转出未交增值税（负数）贷:转出多交增值税（负数），这样来的

maize老师 解答

2019-10-08 22:25

待抵扣这个只有辅导期才可以使用

maize老师 解答

2019-10-08 22:26

你的进项税额啥做负数，这个转出多交增值税为啥是负数

maize老师 解答

2019-10-08 22:26

当月多交的增值税，借记“应交税费——未交增值税”科目，贷记“应交税费——应交增值税（转出多交増值税)”科目。

橙子 追问

2019-10-08 22:27

现在我也不懂，以前都是别人做的，我刚接手，领导说把增值税转到待抵扣进项。我不会做分录

maize老师 解答

2019-10-08 22:27

你咋做负数，之前多交后面退回？

maize老师 解答

2019-10-08 22:28

不能瞎结转，你领导说没有依据啊，财会2016.22号这个有增值税说明

橙子 追问

2019-10-08 22:29

不是我做的，之前应该进项大于销项，年底他们结转的。

橙子 追问

2019-10-08 22:33

老师，主办说把销项，进项，转出多交增值税全部结平到待抵扣进项上，我想了一下午，做不出来

橙子 追问

2019-10-08 22:41

老师，您也快下班了，就告诉怎么把分录结平就好。谢谢！我明天好交差

橙子 追问

2019-10-08 22:43

借:销项税465.36
贷进项税​283.28
转出未交增值税​182.08

​借:转出未交增值税182.02
转出多交增值税—11628.86
贷:待抵扣进项税​—11446.78

老师，我这样做对吗

maize老师 解答

2019-10-09 08:56

你这个做没有依据啊，......