老师，您好，我的其他应付款的社保公积金（个人）部分 在上个月的期末余额为负数，在贷方，我应该是漏掉了一笔，请问我如何更正呢

鹿山岁 追问

2019-10-08 15:29

老师我刚刚查了，应该是在这里应该要有一笔借 其他应付款的，我漏掉了 ！那我应该如何补呢？

张艳老师 解答

2019-10-08 15:44

就是上面的回复，既然其他应付款科目期末余额为负数，那就是为借方，代表实际缴纳的社保金额大于代扣下来的金额。

鹿山岁 追问

2019-10-08 15:47

那就是忘记带扣了是不是呢？ 那我按照 我漏掉的做一笔 借  银行存款 贷 其他应付款社保 （个人）的可以吗

张艳老师 解答

2019-10-08 15:49

1、忘记代扣或者少代扣了。
2、不可以的，处理思路，要么让员工补缴金额，要么等下月实际发放工资时，多代扣差额部分。

鹿山岁 追问

2019-10-08 15:59

那我这个月发工资的时候，在这个月的其他应付款 社保 （个人）部分  的金额加上我上个月未扣的部分就可以了是这样么？

张艳老师 解答

2019-10-08 17:14

是的，是这样理解的。
回复晚了，非常抱歉。

鹿山岁 追问

2019-10-08 17:15

好的 谢谢老师

张艳老师 解答

2019-10-08 17:18

您客气了，祝您学习愉快，工作顺利。