邹老师，结转完增值税后，未交增值税是负数，就这样放着还是要再结转一下到待抵扣进项税啊？

北京菜鸟 追问

2019-10-08 14:04

本来是应交1008.是因为加计10%.后，就.就成了--1666了

邹老师 解答

2019-10-08 14:05

你好，这种情况是结转以后月份抵扣就是了

北京菜鸟 追问

2019-10-08 14:07

就是我现在应交增值税（销项减进项）是--1666.我不结转到未交就放应交增值税借方不管吗？

邹老师 解答

2019-10-08 14:09

你好，需要结转到转出未交增值税借方的

北京菜鸟 追问

2019-10-08 14:10

邹老师 解答

2019-10-08 14:11

你好，针对这个图片的疑问是？

北京菜鸟 追问

2019-10-08 14:38

就这样不用管了是吗？

邹老师 解答

2019-10-08 14:40

你好，需要这样做结转分录
借；应交税费——应交增值税（转出未交增值税）1666.14，应交税费——应交增值税（销项税额），贷；应交税费——应交增值税（进项税额）

北京菜鸟 追问

2019-10-08 15:47

邹老师，进项和销项不留余额了，都当月结平啊？

邹老师 解答

2019-10-08 15:51

你好，是的，是这样处理

北京菜鸟 追问

2019-10-08 15:59

北京菜鸟 追问

2019-10-08 16:02

那我是不是以后每个月都要把进项税和销项税都结转到＂转出未交增值税＂，进项和销项每月末余额都是零？

邹老师 解答

2019-10-08 16:05

你好，是的，是这样处理（每个月都要把进项税和销项税都结转到＂转出未交增值税＂，进项和销项每月末余额都是零）

北京菜鸟 追问

2019-10-08 16:08

北京菜鸟 追问

2019-10-08 16:09

按您指导的结转后，科目余额是这样的，对吗？

邹老师 解答

2019-10-08 16:18

你好，是的，是这样的