老师我想问一下，季报的时候这两个数是不是应该相等啊

星の晴 追问

2019-10-08 09:36

老师还是不明白，那我现在要季报所得税应该怎么填呢？是按4～6的这个基数再加上7～9月的开票收入吗？

郭老师 解答

2019-10-08 09:38

看利润表，1-9月份收入合计
还有营业外收入的

星の晴 追问

2019-10-08 09:43

好的谢谢！那利润表和申报表的数字相差2分钱，请问应该按那个申报呢？还有我想问这两个数在什么情况下会不相等呢？能说具体点吗谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-08 09:45

按你利润表的来申报
收到三个月的租赁收入，租赁收入按月做，增值税一次缴纳

星の晴 追问

2019-10-08 09:54

老师我现在做的就是一个季度的，不是按月的！刚才两个数据也都是4～6的申报数据，所以它的周期是相等的，但是金额不同，

郭老师 解答

2019-10-08 10:01

第一个图片是年累计的
上面写了本年累计
第二个填写的也应该是本年累计

星の晴 追问

2019-10-08 10:06

是的都是本年累计数

郭老师 解答

2019-10-08 10:08

你销售货物的话应该都是一致的

星の晴 追问

2019-10-08 10:08

郭老师 解答

2019-10-08 10:13

你这个是汇算清缴，核定征收的吗
填写的1-12月份利润表的营业收入加营业外收入

星の晴 追问

2019-10-08 10:36

哦～要把营业外收入加上是吧？那这个是季报企业所得税，营业外收入也要加个吗

郭老师 解答

2019-10-08 10:37

是的，核定征税的预缴的需要加上的，

星の晴 追问

2019-10-08 10:48

好的谢谢老师

郭老师 解答

2019-10-08 10:55

不用客气的，

星の晴 追问

2019-10-08 11:14

老师请问，8月税务局代开的发票，增值税和城建税都交了，但是教育费附加和地方教育费附加这两个没交，那这个月申报的时候城建税的计税依据是按未交的增值税算，教育费附加和地方教育费附加这两个的计税计数是不是要把未交的增值税加上已交的增值税呢？

郭老师 解答

2019-10-08 11:28

你自己开的普票需要交增值税吗

星の晴 追问

2019-10-08 11:33

要交的

郭老师 解答

2019-10-08 11:36

季度超过30万了
三个附加都要补交的