你好，老师，我上个月付款给供货商，但是供货商没有开票，当时我是这样做帐的，袋银行存款，借预付款-×× ×× 公司，摘要也是写着×× ××公司预付款的。现这个月收到发票了，我要怎么冲掉这笔账，要怎么做？

红尘俗客-向光而行 追问

2019-10-08 12:33

老师，那如果是我们公司的客户呢？上个月付款了货也提走了，但是这个月才开发票，上个月我做帐是：会计科目是：袋应收账款×× ××公司，摘要是预付− ×× ××公司。借银行存款，摘要是预付− ×× ××公司，请问老师这个月我开了发票要怎么冲掉这笔账？

郭老师 解答

2019-10-08 12:37

你的客户给你钱才对
借银存贷应收账款的吧
然后开了发票借应收账款贷主营业务收入应交税费

红尘俗客-向光而行 追问

2019-10-08 14:26

是的，是客户给我们公司付款，上个月付的款，这个月才开的发票

郭老师 解答

2019-10-08 14:26

借银存贷应收账款
借应收账款贷主营业务收入应交税费

红尘俗客-向光而行 追问

2019-10-08 14:30

因为上个月我做了预付的，怕冲帐的时候做不对

郭老师 解答

2019-10-08 14:34

那最好用一个往来