老师你好，新成立的公司，从8月1号开始筹建，在9月15号发生第一笔收入，那9月1号到9月15的费用和人员工资计入什么科目？ 9月15以后的费用和人员工资计入什么科目？

人生若只如初见 追问

2019-10-07 13:26

那这个9月就是有半个月是筹建期，半个月是营业期是吗？
到时候怎么结转呢？

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:27

都结转到本年利润科目

人生若只如初见 追问

2019-10-07 13:28

分录是什么？

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:28

借：本年利润
贷：管理费用

人生若只如初见 追问

2019-10-07 13:30

这个时候是统一归集到管理费用是吧？筹建期和营业期不区别开了？

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:31

管理费用统一转到本年利润 不区分期间

人生若只如初见 追问

2019-10-07 13:38

老师，麻烦你看看，学堂练习里的金马商贸筹建期，12月20号已经产生第一次收入了，但是23号的费用为什么还是计入了开办费呢

bamboo老师 解答

2019-10-07 13:42

这个要看下费用发生日期 不看报销日期

人生若只如初见 追问

2019-10-07 20:16

这笔业务后面付的发票日期就是12月23号呢

bamboo老师 解答

2019-10-07 20:23

那您学堂练习下面可以提问么